Réunions



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Ancienne prise de notes partagée (accès réservé cpte gmail Grab)

Questions à traiter : cf. triage
  • grille tarifaire : Prestation, Intervention (avec analyse des coûts pour construction du prix), visites
  • ressources stations : outils de gestion des ressources station: gestion calendrier prévisionnel station, coût moyen station (€ et hr) et quels suivis pour affiner les données
  • analyse "sur-justif" et piste pour l'atténuer
  • réfléchir à des indicateurs plus globaux en prévisionnel pour discuter des tendances et faciliter les échanges sur les prévisions
  • évolution des taux de charges indirectes (perso, structure) + faut-il et comment établir des taux différenciés pour nos antennes

18 nov 2022 _ n°24 _Prépa CA

Présents : Corentin, Jérôme, Guillaume, Sophie, Vianney
Animation: Corentin
Scribe: Vianney

Points traités
  • révision budget 2022
  • Hypothèses budget 2023

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7 juin 2022 _ n°23 _Prépa CA

Présents : Vianney, Jérôme, Guillaume, Corentin
Animation: Corentin
Scribe: Vianney

Points traités
  • révision budget 2022
  • opportunité/risque prestat R&D sur PO
  • cadrage besoin d'analyse sur 2021

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18 novembre 2021 _ n°22 _Prépa CA

Présents : Corentin, Guillaume, Jérôme, Vianney
Animation: Corentin
Scribe: Vianney

Points traités :

- Revue des budgets rapide 2021 et 2022 (selon périmètre remonté)
- actions à mener pour renforcer notre autofinancement
- actions à mener pour faire face à un manque potentiel de financements en 2022

20211118_gpeEco_cr.odt (16.4kB)

24 juin 2021 _ n°21 _CDD Moca-Valo

Présents : Corentin, Jérome, Sophie, Vianney

1) Résultat net prévisionnel 2021 :

Révision du prévisionnel 2021 => avec 1 CDD 6 mois pour l'animation du projet Moca, le résultat serait de - 11 018€ (-15k€ sans CDD car les plans de vol de l'équipe étant au taquet, il n'y aurait personne pour assurer cette mission, donc pas de charge en plus mais pas non plus les produits correspondants. En l'occurrence on perdrait la couverture des 2 forfaits de charges indirectes appliqués au salaire de l'animateur de projet).
Proposition 1 au CA du 29/06/21 : embaucher pour l'animation du projet Moca

Il en résulte un taux d'autofinancement prévisionnel de 18,65% sur l'année. Pour atteindre au moins 20%, il faudrait 18 434€ de rentrées supplémentaires. Ce taux global de 20% n'est cependant pas gravé dans le marbre. Il permet aux financeurs (vérifient-ils ?) qu'ayant peu de subventions publiques à 100% de financement, le Grab est cohérent en atteignant ces 20%.
Par ailleurs il est probable que ce montant soit partiellement atteint d'ici la fin de l'année avec les éléments des prestations non chiffrés actuellement (remboursement des frais de déplacement).

Echanges concernant la durée et la nature du contrat d'embauche.
Sur ce poste il est envisagé la mission animateur de projet mais aussi d'expérimenter une mission dite "valorisation". l'objectif est d'accompagner l'équipe pour sécuriser voir améliorer nos taux de réussite aux financements par Appels à projet. Ce mode de financement est maintenant majoritaire au Grab et probablement la principale source de renouvellement voir de croissance de nos financements. Mais la concurrence augmente et les financeurs souhaitent des projets toujours plus gros. Depuis 2-3 ans, le président et le directeur souhaitent renforcer l'Ekip pour mieux coordonner notre recherche des Appels, plus travailler les attentes des Appels et le contenu des projets déposés pour convaincre les évaluateurs. Ce renforcement avait été envisagé avec un 1er CDD sur le projet amandes, mais nous manquions de financement. Une piste de partenariat avait été envisagée avec l'ITAB. Elle n'est plus d'actualité compte tenu des relations délicates avec notre Institut. Le besoin sur le projet Moca est une nouvelle opportunité.
A long terme ce poste permettrait de renforcer l'équipe en matière d'animation de projet et de valorisation (avec un temps consacré à ces 2 missions à affiner suivant les projets obtenus et le succès de la valo).

La durée restante du projet Moca (12/2020-05/2024) nous permet d'envisager une durée de la mission de 3 ans (36 mois) avec un financement de 3/4 d'un temps plein ou 24 mois à plein temps. Les CDD étant limités à 18 mois, cela justifierait un CDI.
La majorité des membres du groupe éco pense que le risque (à chiffrer, base = 45k€ de salaire/an) est trop grand d'embaucher en CDI.

Demande à la direction : vérifier si CDD de mission (3 à 5 ans ?) possible.

Le directeur préconise de mieux chiffrer le risque budgétaire et de vérifier comment cette embauche s'inscrit sur nos tendances pluriannuelles.

Proposition 2 au CA du 29/6/21 : embaucher en CDD de 1 an à 18 mois (ou plus si possible) et évaluer en fin de mission la poursuite éventuelle en CDI avec 2 indicateurs devant permettre de juger de l'intérêt de la mission valo :
  • a) le nombre de participation du CDD à l'appui de l'équipe pour des dépôts de projet,
  • b) l'augmentation du taux de réussite des dépôts.

2) Point issu triage: grille tarifaire : formation

Le DAF présente la moulinette de calcul élaborée avec Maxime pour mieux étayer nos devis de prestation de formation.
Elle sera présentée en Ekip pour que chacun puisse l'utiliser. Le DAF propose d'accompagner au moins au départ tous ceux qui le souhaitent. Il est difficile de fixer un prix, mais l'objectif est d'être au-dessus de marges minimum (sur salaire ou salaire environné) en prenant en compte aussi l'historique de nos prestations, le volume attendu, le degré de concurrence...).
A plus long terme, il est envisagé de :
  • augmenter de qq % chaque année le coût de journée d'une prestation renouvelée (comme le font nombre de nos prestataires)
  • réfléchir à un appui de l'équipe support (à ceux qui le souhaitent pour tester) pour se charger de la partie négociation tarifaire. Cela permettrait de distinguer le montage du contenu par l'intervenant et la négo commercial (comme dans de nombreuses entreprises)
  • décliner cette moulinette pour les autres types de prestation

3) Pt issu triage : définir un forfait (jour) incompressible pour les projets

Echange du groupe sur les indicateurs qui permettraient d'établir une grille de réflexion (forfait ajustable)
  • la complexité de la justification au financeur (cool, compliqué, chiant) => estimer à la louche les jorus supports à couvrir au minimum
  • l'intérêt du projet
  • les jours projet-admin incompressibles pour l'ingénieur (Copil, justif...)
  • taux de couverture par le financeur de nos charges indirectes (éligibilité, forfait..)


26 mars 2021 _ n°20 _budgets annuels

Présents : Corentin, Guillaume, Jérome, Sophie, Vianney

- résultat 2020 en avant-1ere
- hypothèses à proposer au CA pour le prévisionnel 2021
- mise à plat des plans de vol 2021

  • Résultat 2020
Produit :
-50k€ de financements pluriannuels décalés sur 2021 comme souhaité en
+12k€ de prestation (surtt formation)
+ 22k€ de prod exceptionnels (+3k€ Muscari, +2k€ récup créances douteuses, IJSS) -8k€ qui avait été provisionné
+ 4k€ récup de tp versé
=> -28k€ de produits / CA de nov au lieu des -40 souhaités

Charges
+40k€ dt 37k€ régul provis congés
-12k€ de charges de structures (FD, tp prévi honoraires compta)
-20k€ de charges sur action

=> Résultat d'exploit corrigé de 41k€ (-62k€/nov)

+12k€ récup sur Climarbo
- provision sur rectif CR PACA (acceptation non
- Impot
- provision prud'homme

=> Résulat net prévis 4300€

Tx d'autofin = 22% ou 21% hors prod exceptionnels

  • analyse
Surjustif 16% des jrs et des salaires soit +111k€
=> avec certains à +30% => voir si nécessité de reventiler / personne (tp de fois sur un même type de ligne de fncmt)
=> quel process pour réjuster rapidement en cours de clôture ?
Faire anticiper la clôture avec le comptable pour mieux gérer les éventuels produits exceptionnels

- Taux charge indirect
de structu 18,5%
de perso 27,54%


  • Prévisionnel 2021
Produits / prévis CA nov 2020
+50k€ de décalage 2020
+30k€ / prévision d'AàP validés
+2k€ prestat

+2 prod excep
-4 QP invest

Charges
Masse salariale : +17k€, ekip 2020 avec qq réajust +5 et + 11prime CDD Tofoo
Ch struct +2k€ assur, -4TVA mal positionnée
Ch action -35k€ (-50k€ achat prévis CR PACA, + 16k€ de stagiaires esoit 46k€ (22k€ en 2020))

=> résultat net +64k€
MAIS
-60 si pas CDD (produits mais non compris CDD 12mois)
-3 Suscinio
-4 Impot
=> - 4€

Si CDD 8 mois MOCA
charge sal = 30k€ => avec forfait 26% et 20% *80% => justif 35k€ soit + 6k€

Effet si 25% des projets restants ne passent pas
= 61k€ -12k€ = perte de 50k€

=> si 0 AàP et on arrive à faire le boulot valo de Moca en interne (!!) = résultat net +6k€
=> si 0 AàP et on embauche = -48
=> si 0 AàP et on embauche pas = -54

=> somme des plans de vol permet-elle de se répartir MOCA ?
oui, ex: Sophie 75 jrs

0- VLP cale avec FW l'offre
1- FW diffuse l'offre
2- embauche suivant résultat FAM

  • débat sur taux de sur-justif
modèle d'autofinancement des projets imposés par les financeurs (sur-justif jr réel / jr projet éligible)
+ sur-justif (jours valorisés sur-numéraires

  • 3ème véhicule ?
à la demande de Catherine

=> Ok sur le principe, 1 voiture floquée non attribuée (mais fléchée)
plus haute qu'une Sandéro



19 nov 2020 _ n°19 _budgets annuels

Présents Corentin, Guillaume R., Sophie, Vianney

  • MàJ prévisionnel budget 2020 et hypothèses prévisionnel 2021

xx juillet 2020 _ n°18 _budgets annuels

Présents Corentin, Guillaume R., Vianney

  • MàJ budget 2020 pr CA

2 mars 2020 _ n°17 _budgets annuels

Présents Corentin, Guillaume R., Jérome, Vianney

  • Atterrissage budget 2019
Résultat +88k€ mais surement provision sur les Prudhommes (-51k€) et la créance ITAB (-70k€)

  • Hypothèses 2020
  • Résultat prévis + 54k€ -20k€ de TVA = +34k€ soit embauche possible de 0,8 ETP
avec 1 CDD Amandes inclus (à ajuster au fin accordé) et 6 mois de CDD assist ing maraich
Simulation sur la sur-justification
+ si remplacement de CGa pour son congé parental (1 an soit 6 mois en 2019 et 6 en 2020) = +5k€ / 6 mois si plein temps.

  • méthode pour anticiper nos besoins en ressources humaines en septembre pr l'année n+1 ?
1- Etablir ce qui est acquis => est-ce que cela couvre nos charges de structure et la masse salariale
2- Travailler sur des plan de vol pluri-annuels => en déduire les financements à déposer par chacun etl'autofinancement à trouver (qui, quoi)

  • rédaction des objectifs stratégiques 2030 dépendants du groupe éco


15 novembre 2019 _ n°16 _budgets annuels

Présents Corentin, Guillaume R., Jérome, Sophie, Vianney
  • Atterrisage budget 2019
  • Lecture Plan de vol / blocs
  • 1ers jets prévisionnels 2020

Les chiffres et hypothèses présentés sont issus du rapprochement du gros travail d'accompagnement et de compilation de Corentin avec le suivi plus global de Vianney. Les outils mis en place par Corentin nous permettent une bien meilleure trituration des données. On franchit un nouveau cap pour l'analyse et la compréhension de notre fonctionnement économique dans les cadres imposés par nos financeurs. Et nous serons bien mieux armés pour aborder la clôture comptable 2019 et préparer les arbitrages 2020.

- 2019 :
Résultat prévis d'exploitation : -72k€ (avec maintient global de notre capacité de justification)
compensé par solde positif Fds dédiés et récupération de TAxe sur salaire
Résultat prévis total = + 30k€ (voir 60k€)
à faire Gp Eco => analyser l'historique des résultats d'exploitation et insérer dans le tableau budgétaire tous les projets en colonne. Pour comprendre par exemple quel taux d'autofinancement réel nous arrivons à assurer
à faire Gp Eco => voir comment optimiser les justifications (transfert affectation initiale de charges indirectes vers charges directes + majoration jours justifiés)
recommandation 1 Ekip => pas de montage de budget de projet sans l'équipe support (pour essayer d'optimiser au mieux la couverture de nos coûts réels dans les cadres variables des financeurs)
recommandation 2 Ekip => si difficulté à couvrir nos dépenses réelles avec un projet, arbitrer en fonction des enjeux et de notre capacité à les couvrir par ailleurs

- 2020:
1ère(*) approche du prévisionnel avec 2 présentations
  • Financements acquis (aucun des dépôts pluriannuels ne passent): Résultat courant -110k€
  • 50% des financements (et leurs charges directes) passent, soit 50% des 2 H2020 et des 6 FAM = Résultat prévisionnel équilibré. Mais à équipe constante.

à faire URGENT Ekip => finaliser les plans de vol 2020 avec Corentin. On n'est pas encore en retard, mais on n'est pas encore en mesure d'arbitrer pour les besoins en ressources humaines supplémentaires.
à faire CL+VLP => pr le CA du 26/11, que donne à ce stade la somme des plans de vol 2020 pour réaliser le travail estimé, financer nos jours et les justifier ? + hypothèses sous jacentes au passage à 100% de CEP et transfert MJ


- grille de lecture des plans de vol
Les plans de vol sont organisés en 3 blocs
Il donne un cadre de référence à chacun. Suis-je dans les clous ? Si non, est-ce que le collectif l'est.
à faire en Ekip (13/12/19) => re-présenter cette grille de lecture et son cadre de référence, enseignements et arbitrage à tirer de la somme de nos plans de vol

(*) nous sommes en nov 2019, la compta n'est pas bouclée, tous les financements, plans de vol et hypothèses pas encore posées pour 2020, il s'agit donc bien d'une 1ère approche pour voir vers quoi on se dirige et préparer nos arbitrages 2020 et tenter d'anticiper d'éventuelles vaches maigres ou grasses. Nous espérons par exemple une opération similaire à la récup de taxe sur salaire et récurrente (annuelle) qui nous apporterait une bonne bouffée d'oxygène. Mais à ce stade ça n'est que de l'espoir. Et si ça marche ça doit rester un complément et pas un emplâtre sur une jambe de bois (càd une substition à un modèle éco bancal).

20 juin 2019 _ n°15 _budgets annuels

Présents Corentin, Guillaume R., Jérome, Sophie, Vianney
  • Point budget 2019 à mi-année
  • Analyse boite noire autofinancement : méthodo envisagée

1 mars 2019 _ n°14 _budgets annuels

Présents Corentin, Guillaume R., Jérome, Sophie, Vianney

En intro, Vianney précise que l'on est dans une situation un peu compliquée car en transition sur nos outils de gestion. Corentin a réuni beaucoup de données mais ça n'est pas encore complètement opérationnel pour alimenter nos budgets (car nouveau formatage en cours des données, lien avec tableaux finaux, données incomplètes car non fournies ou calibrées pour les nouveaux usages...). Les anciens outils ne sont plus complétés pour 2019 et nous sommes de toute façon en transition vers Tryton (obj. opérationnel en 2020). Donc ça demande pas mal de travail et l'oeil global du groupe éco est particulièrement bien venu.

Points traités:
  • budget prévisionnel 2018
+ 90k€ de résultat, avec une augmentation des produits de 15 à 32k€ / prévis du CA de nov. 2018 (pas de surprise, mais réalités supérieures aux prévisions) et une baisse des charges en particulier sur actions (-45k€). Ce dernier point est du en particulier au fait qu'il n'y ait pas un suivi et un pilotage en cours d'année des budgets éligibles projets par projet. C'est tout l'objectif du chantier Tryton...
Il faut avant la clôture des comptes analyser si et où on peut décaler des produits. Pour cela il faut estimer les charges directes "déplaçables" ou "perdues" et les jours justifiables sur l'ensemble de l'Ekip et ceux qui peuvent être décalés par rapport à ceux qui avaient été imaginés en prévisionnel. Ca suppose de pouvoir en discuter avec chacun. Au moins sur les plus gros financements.
Il faut à l'avenir qu'on anticipe ce bouclage. C'est aussi l'objectif des plans de vol+Tryton...
Budget_GRAB_2018 (.pdf 0.1MB)
A discuter en Ekip. Proposition d'un planning des échéances annuelles pour la gestion de nos jours et de nos charges directes.

CL+VLP avec l'Ekip: Analyser les charges directes et les jours qui peuvent être décalés sur les années futurs dans les projets pluriannuels.

Imposer l'utilisation systématique de la trame du plan de vol individuel puis interaction avec Corentin et l'Ekip pour mieux anticiper et piloter collectivement les jours



  • budget prévisionnel 2019
-128k€ de résultat prévisionnel ! mais erreur de formule débusquée donc on pourrait être à l'équilibre si les 3 FAM passent (réponse imminente) sinon -64k€ mais prévisions à ajuster avec les changements dans les loyers, les amortissements et ce qui pourra être décalé de 2018.
Budget_GRAB_2019 (.pdf 0.2MB)
Discussion collective en Ekip, pour voir comment on peut/doit ou pas se répartir la tâche en interne, si on n'a pas capacité à recruter (CDD amandes pr FW, VSC -> CDD pour JL). D'où l'importance aussi de gérer plus amont nos prévisions de jours (cf. Planning échéances)


Budget prévisonnel 2019 à reprendre pour le CA du 12 et à valider avant l'AG (en Groupe Eco ?)


13 avril et 29 mars 2018 - Ekip


Pilotage actions et recrutement assistant ingénieur

15 février 2018 _ n°13 _budgets annuels

Présents Guillaume R., Jérome, Robin, Sophie, Vianney

Points traités:
  • survol rapide méthode et 1ers chiffres / bouclage en cours budget 2017 (pr CA)
Fichiers pour le suivi_charges_produits.pdf (.pdf 0.2MB)
Budget_GRAB_2017 (.pdf 0.2MB)
Subv pluriannuelles (.pdf 91.8kB)
  • examen et finalisation 1er jet budget 2018 (pr CA)
Budget_GRAB_2018 (.pdf 0.2MB)
Subv pluriannuelles (.pdf 85.3kB)
Suivi Plan à 3 ans (.pdf 82.7kB)
  • point Tryton, restructuration admin
  • Investissements: renouvellement véhicule, quels achats pour les 50k€ CR PACA
  • grille tarifaire ?
  • ressources stations ?

30 janvier 2018 _ Suivi DLA n°4 C. Panicot

Présents C. Panicot, Guillaume R., Vianney

  • suite à donner à la prestation à Tryton
  • quelle formalisation de nos processus ?
  • suivi budgétaire

29 septembre 2017 _ Suivi DLA n°3 C. Panicot

Présents C. Panicot, Vianney

  • points situation budgétaire GRAB
  • méthode de calcul prévisionnel ETP
  • comment formaliser les flux pour mettre en place Tryton

26 septembre 2017 _ n°12 - suivi pluriannuel

Présents Jérome, Guillaume, Robin, Sophie, Vianney

Produits : ils augmentent de façon quasi linéaire depuis 1997 ! Ca fait du bien de se le rappeler.
2 leviers de progression se dégagent du reste : les Appels à projets et les produits d'Autofinancement.
Parmi ces-derniers, c'est la Formation qui a bcp augmentée (encore de la marge ?) et l'Expertise (encore de la croissance avec le conseil technique collectif ?).
Appels à projet Fondation : probablement déjà assez élevé.

Charges :
sur le temps long le nombre d'ETP est stable. La masse salariale augmente. Donc le coût d'1 ETP augmente (de 40 à 60k€/an en 10 ans). C'est la principale ligne qui croit, en égale proportion à celle des produits.
Evolution des charges de structures: pas grand chose à gratter pour économiser. Plutôt l'inverse.
A faire : se doter d'outil (=ERP Tryton) pour analyser plus finement nos activités à partir des données analytiques et temps de travail qu'on collecte déjà. Par exemple pour établir un coût moyen d'un essai sur la station.

A discuter avec l'Ekip : avant de décider d'implanter un essai sur la station, comment se concerter par rapport aus ressources disponibles (Main d'oeuvre et €) dans l'année)


  • budgets prévisionnels 2017 et hypothèses 2018
Coup d'oeil rapide sur état des prévisions 2017
Résultat courant équilibré. Résultat total +25k€

Hypothèses 2018
basses : - 30k€
hautes : +30k€

  • Quel avis (budgétaire) du groupe éco sur
le remplacement de Johanna par un ingénieur un peu expérimenté à un temps complet ?
Cela représente environ +20k€/an par rapport à la situation actuelle.
Constat que nos outils de pilotage pour analyser les marges nettes ne sont pas assez fins (cf. plus haut). Compte tenu des info et analyses disponibles, le groupe estime que :
- la dynamique globale des budgets et de l'organisation interne collective est positive au GRAB, même si elle restera toujours fragile
- l'activité et les financements programmés en RA justifient déjà une embauche à plus que 60% (il manque déjà des jours (valorisés) en 2017 à JB et CEP pour faire face aux dossiers financés)
- il est possible que de nouveaux projets européens impliquant les Gotheronnais tombent
donc
comme l'activité justifie de remplacer rapidement Johanna, même si on souhaiterait rester prudent, il semble envisageable de proposer un temps complet, surtout si d'autres arguments non budgétaires le justifient (attrait d'un temps plein pour qq'un d'un peu expérimenté), tout en laissant la possibilité aux candidat(e)s d'être à temps partiel s'ils le souhaitent.


Le passage au statut ingénieur de Chloé avec une réduction de 80 à 70% ETP
Favorable. Effet budgétaire minime (~+2k€/an) pour une demande justifée (même si ce n'est pas du ressort du groupe éco).

Emprunt de 2 x 15k€ (à ESIA et au Crédit A.) sur 60 mois
préconisé par Esia et C. Panicot pour réaliser nos investissements (Logiciel de gestion et rénovation site web) et les équilibrer dans le Bilan comptable (Actif-Passif), sans grever notre trésorerie
Favorable

  • Avancement du chantier logiciel de gestion (ERP Tryton)
Après consultation de 3 nouveaux prestataires, il a été décidé de travailler avec C. Crier d'Adiczion (Aix). Il propose d'implémenter un logiciel plus libre que Odoo (dérive commercial et manque de visibilité sur la stratégie à long terme de l'éditeur).
L'audit initial qui permet de préciser les besoins et d'affiner le devis en fonction est bien avancé. Il nous oblige à formaliser nos procédures et nos flux (maquette présenté au groupe). Ca n'est pas simple. Il ne faut pas se louper. L'outil informatique nous aide à clarifier et à rassembler nos données, mais il va aussi être moins souple que des tableurs.
Suites chantier ERP Tryton
1- finaliser l'audit
2- prendre le temps de présenter et discuster le projet en groupe Eco puis Ekip
3- faire réaliser l'ERP (pour une mise en oeuvre en 2018)


23 juin 2017 _ Suivi DLA n°2

Vianney + Christian Panicot (consultant)

points abordés
- point prévisions 2017 et hypothèses 2018
- quels indicateurs pour un tableau de bord ?
- comment simplifier notre méthode de justification des financements
- suivi trésorerie

23 mai 2017 _ n°11 - prévision 2017-2018

Présents Jérome, Guillaume, Sophie, Vianney

  • outil de gestion (ERP Odoo)
Le prestataire qu'on avait choisi a fermé boutique. Nous n'avions eu qu'une séance de travail. Entre temps Robin, Cath et Vianney on recensé leurs attentes précises (écran ou tableurs attendus). Nouvelle consultation en cours / Vianney.

  • prévisionnel 2017
Nous avons droit à un suivi (2 jr) de notre accompagnement DLA. Vianney a donc fait un nouveau point d'une 1/2 journée avec Christian Panicot. Ils ont travaillés sur la nécessité de bien baser nos prévisions sur les produits et charges courantes (hors financiers et exceptionnels). Cela nécessite qq aménagements à cause de nos histoires de reprise de fonds dédiés pour les investissement Durette.
Après rééquilibrage des lignes, le résultat courant 2017 devrait être positif (mais nouvelles hypothèses de la réunion à intégrer).
On peut donc être un peu offensif sur nos investissements et envisager aussi un consultant com' pour nous aider poru la campagne d'adhésion (économie de VSC com' non trouvé).

  • Plan à 3 ans : le faire glisser d'années en années ?
  • de 2016-2017-2018 à 2017-2018-2019 ?
pros: il faut continuer à anticiper en continue
cons: psychologiquement, on risque d'avoir l'impression que notre Plan à 3 ans n'atteint jamais ses objectifs.
Proposition : on continue à anticiper au moins année n et n+1. Et tous les 3 ans on fait une remise à plat complète.

  • Prévisionnel 2018
hypothèses détaillées avec chacun : à faire puis en équipe
Mise à jour par chapitres : ok fait (Vianney)
Vianney en reparle avec C. Panicot
Sept 2017 : prochain Gpe éco. Reprises des 2 prévisionnels, en travaillant sur des graphes de tendances (comme ceux de Vianney pour le rapport de l'AG)

début 2018 : bilan sur 1 jour Ekip + CA sur bilan du Plan à 3 ans n°1 et décisions si nouveau plan pour les années suivantes ?


5 mai 2017 _ Suivi DLA n°1

Vianney + Christian Panicot (consultant)

  • état avancement Plan à 3 ans : plan glissant ? il faut anticiper

14 novembre 2016 _ n°10

Présents Jérome, Guillaume, Sophie, Vianney

synthèse à faire...

26 septembre 2016 _ n°9

Présents Jérome, Guillaume, Sophie, Vianney

  • proposer un seul prévisionnel 2017 (2 esquissés avec hypothèses basses et hautes):
ce qu'on peut dire du budget 2016
propositions d'hypothèses pour les 6 pistes 2017 du plan à 3 ans, dont chiffrage des 2 stratégies adhérents
  • budget RH: rupture conventionnel pour CGo ? augmentation temps de travail de JB ?
  • chantier outil de gestion: chantier lancé. 1ère 1/2 jr de travail de Robin et Vianney avec 6it. On va essayer de faire au plus simple, pour être plus efficient sans tout chambouler.

A faire prochain groupe : proposer les hypothèses de base (hors 6 pistes) pour 2017

13 juin 2016 - n°8 - Etat d'avancement du Plan à 3 ans

  • Budget prévisionnel 2016 : -29k€ (- FAM RA, - FAM LR)
>> Budget prévis 2016
=> revoir la chaîne de décisions quand un financement ne tombe pas


  • Point d'avancement des 6 pistes et des plans de vol
>> Plan à 3 ans_Pistes_MaJ_201606 (.pdf, 66.1kB)
=> VLP refaire passer une trame de plan de vol, fixer des délais pour les remplir (Ekip juill puis fin août max)
>> 201606_trame_plan de_vol (.ods, 45.4kB)
(le fichier est aussi sur le serveur : Administratif/Gestion_du_temps/Plan_de_vol)

  • Quels outils pour piloter nos plans de vols et être plus efficient dans notre gestion ?
=> on démarre la mise en place du module gestion d'Odoo

en parallèle prépa sur le papier de la rénovation du site web du GRAB (gCom') et selon résultat du 1er module on choisit l'outil adapté (module supplémentaire dans Odoo ou une nouvelle maquette Word Press)http://le-webmaster.e-monsite.com/

>> Compte rendu du Groupe Eco du 13062016 (.doc 23.0kB)

3-4 mars 2016 - séminaire-CA

1er jour
Budget 2015, 2016-2017-2018: tendances et hypothèses produits et charges courants
Pistes complémentaires : hypothèses produits-charges directes et jours nécessaires

2ème jour (+C. Panico le matin)
Quelles pistes ? Plan d'actions 2015 Qui va faire Quoi
Quelles sorties de route ?
Suites et pilotage du plan

Quelles autres actions stratégiques pour 2016 / plan GRAB 2020

>> compte rendu (à faire / VLP)
>> A faire-A suivre en 2016 (.odt 27.5kB)
>> Tableau Marges de Manoeuvres_ni 2016-2018_final (.pdf 0.1MB)

3 février 2016 _ Ekip - Tempête de cerveaux

- Rappel sur les 3 chantiers et présentation du Wiki
- Marges nettes prévisionnelles 2012-2013 :
comment on les a construit
analyse des budgets / activités ?
- proposition d'une maquette de Plan de vol individuel
- Marges de manœuvre 2015-2016
  • tempête de cerveaux : Moins de charges-Plus de produits
  • sélection de 3 x 2 pistes de travail, travaillées en groupe : objectif de marge nette et temps de travail à investir
  • rapportage des 6 pistes
pas fait : implication sur les plans de vol individuels, et distribution des tâches pour 2015-2016

>> Compte rendu Tempête du 3 février 2015

+ Synthèse du travail du groupe par Guillaume.odt (52.2kB)

2 février 2016 _ n°7 - prépa séminaire

matin:
Tableau Marges de Manoeuvres_2016-2018
Travail détaillé sur 3 pistes complémentaires avec leurs pilotes

après-midi: (+ C. Panico)
Quels objectifs budgétaires et risques peut-on prendre à 3 ans ?


15 septembre 2015 _n° 6 - Appui et Outils

matin:

après-midi: 14h-15h
  • 1ère rencontre-échange avec 1 prestataire informatique (JM Dupont de 6it ERP Odoo)

>> Compte rendu GroupeEco du 15 septembre 2015


15 juillet 2015 _RDV impôts

RDV de Vianney avec notre cabinet d'expertise comptable (CER du Gard) pour faire le point sur notre régime d'imposition.
Avec Serge Volot et David Negre, nous avons calculer que le GRAB était en 2014 toujours juste en-dessous du seuil des 60k€ avec notre volume de prestations 2014.
Donc pour le moment on reste non assujetti.

Si nous devions créer une activité lucrative, qui risquerait de nous faire dépasser ce seuil, nous pourrions démarrer en l'état et si cela marche bien, créer une filiale (au bout d'un an par exemple).
Sous statut EURL, qui permettrait au GRAB d'être le seul associé, les salariés pourraient être mis partiellement mis à disposition. Le GRAB aurait donc quand même la charge et le produit (pour notre autofinancement). Et les salariés seraient rassurés en étant toujours liés au GRAB.
Nous pourrions aussi sectoriser l'activité lucrative au sein du GRAB (TVA sur cette activité, donc partielle à l'échelle du GRAB), mais il y a encore beaucoup d'interprétations diverses et donc de litiges à ce sujet (cf. cas de La Pugère et de l'APREL).

Nous avons aussi évoqué les critères envisageables pour définir une fourchette de marge nette à atteindre avec nos pistes. Pour info on (/tribunal du greffe) considère une entreprise susceptible d'être liquidé si ses fonds propres sont inférieurs à la moitié de son capital social. En 2014 les fonds propres du GRAB sont descendus à 17k€. Théoriquement les 424k€ issus des financements du Mas (+40k€ Durette)ne sont pas comptabilisés dans le calcul car les aides de l'Etat ne peuvent pas supporter des pertes, mais les sanctions sont rares et les banquiers ne le savent pas. Donc si nous avons besoin d'emprunts CT pour financer nos projets cela ne devrait pas les inquiéter. Ils pourraient aussi être sensible si les membres de l'association participaient financièrement au projet). Dans ce cas on aurait intérêt à monter un projet à 2-3 ans. D'où on vient, où on en est, ou on veut aller. Avec un appui des agriculteurs (adhésions).
A travailler le 15 sept 2015.

2 juillet 2015 _n° 5

  • Constat 1 : Suites Tempête de cerveaux : les pistes, comment chiffrer et prioriser
  • Constat 2 : Besoins de nouveaux outils : quel cahier des charges ?
  • Prévision 2015
  • quels critères et indicateurs pour le pilotage du gel partiel de l'ancienneté
Postulat-constats-pistes_v2.odt (66.6kB)
>> Compte rendu GroupeEco du 2 juillet 2015

20 janvier 2015 _ n°4

  • Marges nettes 2012 (2013)
  • quels enseignements ?
    • ajustement suivi et pilotage du temps de travail ?
    • ajustement outils de suivi et pilotage du budget ?
  • préparation tempête Ekip
pas fait : réappropriation budget prévisionnel 2015, organisation interne, pistes investissement

>> Compte rendu du Groupe Eco du 20 jan. 2015

12 décembre 2014 - prépa suite

+ GR, SJO, VLP

25 novembre 2014 _ CA

  • Discussion et choix proposition (salaires)

17 novembre 2014 _ Ekip

  • Discussion propositions
>> synthèse du débat en Ekip (pdf, 79.7kB)

13 novembre 2014 _ n°3 - Analyse

  • Analyse budgets + ESIA
  • DLA ?
  • => Propositions
>> Compte rendu du Groupe Eco du 13 novembre 2014

30 octobre 2014 _ n°2 - Analyse

  • SWOT
  • Analyse budgets
>> Compte rendu du Groupe Eco du 30 octobre 2014

8 octobre 2014 _ n°1 - cadrage

  • démarche
  • méthodo d'analyse budget
>> Compte rendu du Groupe Eco du 8 octobre 2014